掌握基金净值的含义与算法
基金单位净值，是指当前的基金总净资产除以基金总份额。其计算公式为：基金单位净值=总净资产/基金份额。下面是小编整理的关于如何掌握基金净值的含义与算法，欢迎阅读!
基金净值的含义
基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。
开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格;与此不同，开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知(但当日收市后即可计算并于下一交易日公告)的单位基金资产净值。
基金净值怎么看?
每天实时的基金净值会在晚上进行更新，不同的基金销售平台晚上净值更新时间不同，大概会在晚上8点左右开始陆续更新。这个基金净值交易日时投资者看不到，只能够通过基金估值来预估今日净值，或者是通过基金持仓股票来判断。
挑选基金时，投资者可以进入基金的详情页面中，下滑就可以看到基金的历史净值数据，里面包括了近期该基金净值变化，投资者可以直观明了的看看该基金的收益情况如何，可以通过这一点来挑选基金。基金净值高低与投资者购买基金的成本有关系，基金净值越高，投资者购买基金的投资成本越高，基金净值低投资者购买基金的成本也就越低。
不过，购买基金也并不全部是看基金净值高低来决定，毕竟基金净值没有上限，基金净值高说明该基金过去的收益能力比较强。在挑选基金时，需要结合基金多方面情况来综合判断，基金投资风险虽然不如股票大，但是一旦亏损起来本金损失也会很多，所以建议投资者最好还是根据自身的风险承受能力来购买。
基金净值的算法
已知价计算
已知价又叫历史价，是指上一个交易日的收盘价。已知价计算法就是基金管理人根据上一个交易日的收盘价来计算基金所拥有的金融资产，包括股票、债券、期货合约、认股权证等的总值，加上现金资产，然后除以已售出的基金单位总额，得出每个基金单位的资产净值。采用已知价计算法，投资者当天就可以知道单位基金的买卖价格，可以及时办理交割手续。
未知价计算
未知价又称期货价，是指当日证券市场上各种金融资产的收盘价，即基金管理人根据当日收盘价来计算基金
单位资产净值。在实行这种计算方法时，投资者当天并不知道其买卖的基金价格是多少，要在第二天才知道单位基金的价格。
基本公式
基金单位净值=(总资产-总负债)/基金单位总数
其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等;总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等;基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。
估值计算
基金单位净值的计算包括基金资产净值总额的计算和基金单位资产净值的计算。
按一般公认的会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额。
基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：
(1)基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准;未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。
(2)基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准;未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。
(3)基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。
(4)若第(1)条、第(2)条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格或参考价格代替。
(5)现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。
(6)有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的准备金。
(7)已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。
基金负债总额包括的内容有：
(1)依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬。
(2)其他应付款，包括应付税金等。
基金债务应以逐日提列方式计算。
需要说明的是，如果遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理。
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